02-采购付款管理制度1

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采购付款管理制度

文件编号 SPI-CW-010-01

密级 □绝密 □机密 □秘密 ■内部公开

共 5 页发布日期：

编制审核批准

1 目的

规范采购付款的管理规则，使公司的款项支付处于安全管理状态，降低企业因款项支付产生的经

营风险。

2 适用范围

东莞市 XXX 有限公司。

3 定义和缩略语

3.1 原材料、辅材及设备采购：主要指生产用原材料、辅料及设备采购,由采购部门负责办理。

3.2 日常办公用品采购：主要指一般文具、其他文具、电脑配件等消耗性材料采购，由办公室或

办公室指定的部门或专人负责办理。

3.3 其他采购：主要指除原材料、辅材及设备采购，日常办公用品采购以外的采购，由采购部门

或采购部门指定的部门或专人负责办理。

4 采购付款相关人员的职责及流程：

序

号活动责任人活动内容描述及应负责任

主要输入、输

出

信息

相关要求及时限

001 申请付

款

采购专员

往来会计

按照规定正确填写付款申请

书或委托付款书申请付款，

并附各类单据（现金供应商

由采购专员填写申请单，月

结供应商由往来会议填写申

请间）

申请人对单据的真实性合法

性负责

《借款单》

或《付款申请

书》

月结付款的于每月 20 号

前将单据交采购部总监

审核或审批后转财务部

签核；其他付款的于每

周一、每周四将单据交

财务部签核。

002 审核部门主管（经

理）

审核所有单据的真实性合法

性收单当日审核

003 审核及

审批

部门总监

（分管副总）

审核所有单据的真实性合法

性，行政部对办公用品采购

付款单据签署审批意见后转

财务复核；采购部对原材

料、辅材、设备及其他采购

付款单据签署审批意见后转

财务复核；

收单当日审核

004 审核往来会计

审核付款单填写是否规范，

内容是否合理、合法，金额

是否正确及后附单据是否齐

全，付款时间是否准确

对于不符合要求的单据，往

来会计应退回给相关采购专

员，并告知情况

收单当日审核后转交主

办会计。

005 复审主办会计

审核付款单内容的合理性、

合法性、正确性，对所有采

购付款单据签署审核意见后

转财务经理复核；

审核完的付款单录入 ERP 系

统打出付款凭证交出纳付款

收单当日审核后转交财

务经理。

005 审批财务经理

审核付款单内容的合理性、

合法性、正确性，，对采购

付款单据签署审批意见后转

主办会计打印凭证

收单当日审核后转交主

办会计

006 审批总经理

对公司的办公用品采购付款

单据、原材料、辅材、设备

及其他采购付款单据签署审

批意见。

收单次日内审核后转交

出纳；外出时以电邮的

方式进行审批，并在回

来后统一补签字。

007 付款出纳

视资金情况准确、及时的付

款，付款后即时通知采购专

员

月结供应商：每月 28 号

其他供应商：每周二、

每周五

5.采购付款支付方式及要求：

5.1 需开发票的，一律以电汇、支票、承兑汇票方式支付；

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摘要：

采购付款管理制度文件编号SPI-CW-010-01密级□绝密□机密□秘密■内部公开共5页发布日期：编制审核批准1目的规范采购付款的管理规则，使公司的款项支付处于安全管理状态，降低企业因款项支付产生的经营风险。2适用范围东莞市XXX有限公司。3定义和缩略语3.1原材料、辅材及设备采购：主要指生产用原材料、辅料及设备采购,由采购部门负责办理。3.2日常办公用品采购：主要指一般文具、其他文具、电脑配件等消耗性材料采购，由办公室或办公室指定的部门或专人负责办理。3.3其他采购：主要指除原材料、辅材及设备采购，日常办公用品采购以外的采购，由采购部门或采购部门指定的部门或专人负责办理。4采购付款相关人员的...

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